美國證交會(huì)(SEC)和華爾街大行高盛7月15日宣布雙方達(dá)成和解，以結(jié)束4月16日以來懸而未決的高盛“欺詐門”丑聞。高盛將支付5.5億美元和解費(fèi)，被美國證交會(huì)稱為華爾街歷史上最昂貴的罰款。

　　高盛“欺詐門”

　　和解費(fèi)創(chuàng)紀(jì)錄

　　美國證交會(huì)7月15日宣布，高盛公司將支付5.5億美元，并大幅改善其業(yè)務(wù)操守，以了結(jié)美國證交會(huì)4月16日指控高盛在次級(jí)抵押貸款衍生產(chǎn)品交易中，誤導(dǎo)投資者的不正當(dāng)行為。

　　在這5.5億美元和解費(fèi)中，3億美元作為罰款支付給美國財(cái)政部，其他2.5億美元將通過公平基金分配，賠償受害的投資者。美國證交會(huì)稱之為華爾街歷史上規(guī)模最大的一次性公司罰款。

　　美國證交會(huì)執(zhí)行部主任羅伯特·庫扎米15日說：“此次和解是給華爾街的一次嚴(yán)厲的教訓(xùn)，這里沒有過于復(fù)雜的產(chǎn)品，無需過于精明的投資者，如果一個(gè)企業(yè)違反了誠信和公平交易的基本原則，就要付出沉重的代價(jià)�！�

　　美國證交會(huì)執(zhí)法部副主任洛林·賴斯納表示：“這次對(duì)金融大鱷的訴訟和今天的和解，向大眾發(fā)出一個(gè)明確的信息，那就是半真半假的欺騙和謊言是不能容忍的，證券市場(chǎng)的誠信取決于所有市場(chǎng)參與者堅(jiān)持不懈地秉承真實(shí)和誠信的原則”。

　　美國證交會(huì)4月16日在紐約南區(qū)聯(lián)邦法院向高盛提出民事訴訟，指被告于2007年在經(jīng)銷關(guān)于一種次貸合成抵押債務(wù)憑證ABACUS 2007-ACI的CDO時(shí)，未能向投資者披露有關(guān)對(duì)沖基金保爾森公司參與投資組合、并對(duì)其做空的關(guān)鍵性信息，給投資者造成10多億美元的損失。

　　高盛認(rèn)“錯(cuò)”不認(rèn)罪

　　高盛7月15日向法院提交的和解協(xié)議中表示：“高盛既不認(rèn)罪，也不否認(rèn)證交會(huì)的指控。然而，作為和解協(xié)議的一部分，我們承認(rèn)ABACUS 2007-ACI產(chǎn)品的營銷資料中的確包括‘不完全信息’。特別是，高盛在營銷材料中陳述參考組合是由第三方ACA的管理有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)，而未披露和CDO投資者有利益沖突的保爾森對(duì)沖基金公司的參與。材料沒有披露這些信息是一個(gè)錯(cuò)誤。我們認(rèn)為，這一和解是有利于高盛、高盛股東及客戶三方的正確解決辦法�！�

　　高盛在協(xié)議中還提出：“據(jù)我們了解，美證交會(huì)審查了高盛其他抵押貸款相關(guān)的CDO的交易，并沒有計(jì)劃針對(duì)其材料問題對(duì)高盛及其雇員提出任何索賠。但我們明白，證交會(huì)還保留根據(jù)最新出現(xiàn)的證據(jù)重新開案起訴的權(quán)利�！�

　　這一被美國證交會(huì)稱為具有里程碑意義的和解協(xié)議還要求高盛在按揭證券業(yè)務(wù)的審批上做出實(shí)際的改善，包括嚴(yán)格對(duì)此類產(chǎn)品營銷材料進(jìn)行書面審查，強(qiáng)化內(nèi)部法律顧問、審查職員和外部顧問的職責(zé)。協(xié)議還要求高盛對(duì)內(nèi)部本業(yè)務(wù)領(lǐng)域的員工進(jìn)行特別的員工培訓(xùn)。在協(xié)議中，高盛表示，該公司目前正在進(jìn)行全方位的公司業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)審查。

　　和解協(xié)議已經(jīng)提交紐約南區(qū)聯(lián)邦法院，等待法官的最后審批。美國證交會(huì)指出，和解協(xié)議不包括被起訴的唯一高盛雇員法布里·圖爾在內(nèi)，因此法院的審批并不會(huì)結(jié)束證交會(huì)對(duì)他個(gè)人責(zé)任的繼續(xù)追查。法布里·圖爾現(xiàn)在高盛留任停職。

　　根據(jù)紐約南區(qū)聯(lián)邦法院的法庭記錄，法院要求高盛回應(yīng)美國證交會(huì)訴訟的最后期限是7月19日，而高盛在7月15日提前與美國證交會(huì)達(dá)成了和解協(xié)議。(席玟)