尚未了結(jié)美國(guó)證交會(huì)(SEC)上一樁訴訟案的高盛,可能又要面臨第二波調(diào)查。知情人士透露,高盛2006年出售的哈德遜債務(wù)擔(dān)保債券(CDO)成為證交會(huì)調(diào)查的新目標(biāo),而該交易并沒有包含在此前4月份證交會(huì)對(duì)高盛提起的民事欺詐指控中。
此外,澳大利亞一家對(duì)沖基金指控高盛在另一宗CDO產(chǎn)品交易中涉嫌欺詐,并希望獲得10億美元的賠償金。
一波未平一波又起
此次引起美國(guó)證交會(huì)注意的是高盛于2006年創(chuàng)設(shè)并出售的產(chǎn)品哈德遜債務(wù)擔(dān)保債券,該產(chǎn)品中包含了價(jià)值20億美元的次級(jí)住房抵押貸款違約掉期。內(nèi)部文件顯示,高盛為該產(chǎn)品購買了全值保險(xiǎn),且是整個(gè)交易中唯一購買信用保險(xiǎn)的投資者。在產(chǎn)品發(fā)售18個(gè)月后,美國(guó)住房市場(chǎng)崩盤,哈德遜債務(wù)擔(dān)保債券信用評(píng)級(jí)直線下降至“垃圾級(jí)”,投資者虧損嚴(yán)重,而高盛卻因購買了保險(xiǎn)而獲得了保險(xiǎn)賠付。
在監(jiān)管部門獲取的一份內(nèi)部電郵中,一名高盛雇員寫道,哈德遜債務(wù)擔(dān)保債券的潛在投資者“非常聰明,不會(huì)購買這種垃圾”。知情人士稱,近幾周來美國(guó)證交會(huì)一直在收集有關(guān)該產(chǎn)品交易的信息,在4月份美國(guó)參議院對(duì)高盛高管長(zhǎng)達(dá)11小時(shí)的盤問中,這筆交易也是焦點(diǎn)所在。
美國(guó)法律人士認(rèn)為,此案調(diào)查可能會(huì)集中在高盛是否對(duì)投資者進(jìn)行了充分的信息披露。在一份哈德遜債務(wù)擔(dān)保債券的營(yíng)銷文件中,高盛曾表示其利益與投資者“一致”,因?yàn)樗鼘?huì)購買該產(chǎn)品的份額。而在另一份法律免責(zé)聲明中,高盛也表示,將針對(duì)該證券購買保險(xiǎn),但沒有明確說明購買數(shù)額。
知情人士稱,目前此項(xiàng)調(diào)查尚處于初步階段,還不確定美國(guó)證交會(huì)是否會(huì)就此對(duì)高盛提出訴訟。
面臨10億美元索賠
除了面臨證交會(huì)的新一輪調(diào)查之外,澳大利亞基礎(chǔ)資本對(duì)沖基金公司(Basis Yield Alpha Fund)6月9日表示,已向高盛提起訴訟,指控后者利用“虛假陳述”騙取信任,在事先知道森林狼(Timberwolf)CDO產(chǎn)品即將崩盤的情況下還兜售該產(chǎn)品,從而使基礎(chǔ)資本公司旗下的阿爾法基金至少損失5600萬美元,并加速了基礎(chǔ)資本公司在2007年的破產(chǎn)。該公司據(jù)此索賠10億美元。
不過對(duì)于這一指控,高盛回應(yīng)稱,“基礎(chǔ)資本公司是世界上在CDO投資方面經(jīng)驗(yàn)最為豐富的對(duì)沖基金公司之一。其此次訴訟目的在于誤導(dǎo)投資者向高盛索要投資損失!备呤⒈硎,對(duì)于CDO的投資是基礎(chǔ)資本公司按照當(dāng)時(shí)該金融商品的市場(chǎng)收益率而做出的決定,其損失與高盛無關(guān),高盛也因持有大量森林狼CDO的敞口而損失了數(shù)億美元。
此前,基礎(chǔ)資本公司已經(jīng)與高盛進(jìn)行了數(shù)月談判,但談判終告破裂。(記者 楊博 )
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