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備受社會關(guān)注的原四川明星電力股份有限公司和深圳市明倫集團(tuán)有限公司董事長周益明“空手套白狼”掏空上市公司5.5億元的大案，經(jīng)過10月31日至11月3日連續(xù)4天的公開審理，四川省遂寧市中級法院將擇日作出宣判。和周益明一同受審的還有明倫集團(tuán)財務(wù)經(jīng)理劉文中、明星電力副董事長賴學(xué)軍、明倫集團(tuán)財務(wù)總監(jiān)史云、明星電力董事兼副總經(jīng)理王峰、明星電力財務(wù)總監(jiān)趙麗萍等人。
“空手套白狼”，3.8億元貸款收購控股權(quán)
周益明是浙江省慈溪市人。2002年12月31日組建明倫集團(tuán)，2003年3月收購明星電力28%的股份，成為第一大股東，入主上市公司四川明星電力股份有限公司，當(dāng)時年僅29歲。去年，31歲的周益明以9.8億元身價躋身《福布斯》中國內(nèi)地富豪榜，名列第207位，是當(dāng)時深圳最年輕的上榜富豪。
頂著“福布斯年輕富豪”光環(huán)的周益明，在入主明星電力時凈資產(chǎn)實際為負(fù)數(shù)，那么他是如何取得明星電力價值3.8億元控股權(quán)的呢？
明星電力是四川省遂寧市380萬人口水、電、氣的主要供應(yīng)商。2002年8月，周益明得知明星電力欲轉(zhuǎn)讓28.14%的國有股，價值為3.8億元。當(dāng)時的明星電力沒有外債，企業(yè)流動資金達(dá)1億元，良好的資產(chǎn)狀況引起了他的濃厚興趣。
獲得此信息，周益明立即著手成立深圳市明倫集團(tuán)并與遂寧接洽，但當(dāng)時他的凈資產(chǎn)實際為負(fù)數(shù)，為了收購明星電力股權(quán)臨時組建的明倫集團(tuán)，在尚未完成工商注冊時就與遂寧市政府進(jìn)行洽談。
同時，他還采取了虛構(gòu)事實、提供虛假收購方案和虛假資產(chǎn)報告等一系列手段：以10萬元買來深圳某公司，用8000萬元銀行貸款進(jìn)行反復(fù)倒賬，虛增母公司及7個子公司的注冊資本金3億元；用11萬元買來深圳市一會計師事務(wù)所做的2001年、2002年兩份虛假的審計報告，內(nèi)容顯示公司總資產(chǎn)27億元、凈資產(chǎn)12億元。而實際上，2002年尚未完成工商注冊的虛構(gòu)明倫集團(tuán)中的核心企業(yè)明倫光電，其納稅額僅為3145元，納稅最少的一家公司僅為200元。在2003年3月收購明星電力前，明倫集團(tuán)凈資產(chǎn)負(fù)債達(dá)7000余萬元。
法律明文規(guī)定，銀行貸款嚴(yán)禁用于上市公司收購。然而，周益明收購明星電力股權(quán)的3.8億元則全部來源于銀行貸款。
經(jīng)過一番運作，周益明先后從三家銀行共貸款4.22億元，其中3.8億元用于收購明星電力股權(quán)。得知周益明貸款的目的是收購明星電力股權(quán)，三家銀行均提出完成收購后要將明星電力股權(quán)質(zhì)押在銀行的貸款條件。得到周益明的承諾后，某銀行高管還為周益明出謀劃策，巧妙地規(guī)避監(jiān)管做了一個“過橋貸款”的方案，以企業(yè)流動資金的名義給周益明放貸，使周益明如愿收購了明星電力。
是否詐騙5.5億元？控辯雙方辯論激烈
明倫集團(tuán)成為明星電力第一大股東后，周益明以大股東身份成為明星電力的董事長，從2003年6月至2005年11月間，通過指使明倫集團(tuán)高管劉文中、史云及其派到明星電力公司任高管的賴學(xué)軍、趙麗萍、王峰等人，將明星電力的資金以“對外投資”的名義，瘋狂拆借資金轉(zhuǎn)入明倫集團(tuán)及周益明私人控制的公司。在工商登記中，表面上這些公司與周益明沒有關(guān)系，而實際上是周益明的私人企業(yè)，且大多數(shù)是空殼公司，在全國大約有10多家。經(jīng)查明，通過上述手段，周益明等人共非法占有明星電力公司資金4.6億余元人民幣和1074余萬美元。
去年11月13日，周益明被遂寧警方在北京某酒店抓獲，同年12月以后，明倫集團(tuán)原6名高管相繼被遂寧市檢察院批準(zhǔn)逮捕。
今年9月10日，遂寧市檢察院受理此案后，抽調(diào)精兵強(qiáng)將，組成公訴組辦理此案。10月31日至11月3日，遂寧市中級法院連續(xù)4天對此案進(jìn)行公開審理。
庭審中，檢察機(jī)關(guān)指控，原深圳市明倫集團(tuán)采取虛構(gòu)資產(chǎn)、隱瞞真相、修改章程、改組董事會和監(jiān)事會等手段，非法占有明星電力4.6億余元人民幣和1074余萬美元，折合人民幣5.5億元。周益明等6名高管以欺詐手段獲得明星電力公司股權(quán)、以違規(guī)拆借巨額資金掏空明星電力，致使去年明星電力出現(xiàn)巨額虧損，每股收益僅為1.16元，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以合同詐騙罪追究周益明等6人的刑事責(zé)任。
法庭質(zhì)證結(jié)束進(jìn)入控辯階段，控辯雙方辯論激烈。檢方認(rèn)為：被告深圳市明倫集團(tuán)以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取明星電力公司巨額資金，被告人周益明屬被告單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，被告人劉文中、賴學(xué)軍、史云、趙麗萍、王峰屬被告單位其他直接責(zé)任人員，被告單位和各被告人的行為觸犯了刑法相關(guān)規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以合同詐騙罪追究其刑事責(zé)任。
辯方則認(rèn)為：明倫集團(tuán)以大股東身份入主明星電力，周益明擔(dān)任明星電力董事長，存在違規(guī)拆借挪用巨額資金行為，但不屬于合同詐騙。
法院經(jīng)過4天緊張審理，到11月3日晚7點多鐘庭審活動才結(jié)束。法庭宣布將擇日進(jìn)行宣判。
“按照刑法第二百二十四條的規(guī)定，數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的合同詐騙行為，將處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)。也就是說，如果周益明的合同詐騙罪罪名成立，法院不僅最高可判處他無期徒刑，而且其全部財產(chǎn)都有被沒收的可能�！眳⒓油彽囊幻麢z察官告訴記者。
“合同詐騙罪”將加大對資本市場犯罪打擊力度
據(jù)遂寧市公安機(jī)關(guān)透露，去年12月底正式逮捕周益明的理由是“涉嫌挪用資金罪”，但公安機(jī)關(guān)很快就按合同詐騙來進(jìn)行偵查。辦案人員介紹說，周益明取得明星電力控股權(quán)，大肆侵吞上市公司資金，是建立在采用一系列欺詐手段基礎(chǔ)上的。周益明收購明星電力股權(quán)的整個過程，實際上就是實施詐騙的過程，符合刑法第二百二十四條中“合同詐騙罪”的相關(guān)規(guī)定。
由此，該案成為中國資本市場第一例以“合同詐騙罪”起訴的問題高管案件。從周益明在明星電力的所作所為可以看出，他的掏空手法并無創(chuàng)新之處。實際上，上市公司近年來暴露出來的大股東違法犯罪手法，主要就表現(xiàn)為虛假注資、挪用資金、違規(guī)擔(dān)保等，但套取上市公司資金是這些行為的最終目的。以往司法機(jī)關(guān)起訴和判決時，也是按不同罪行分別進(jìn)行制裁。
有學(xué)者認(rèn)為，較低的犯罪成本，引得資本玩家“前赴后繼”地掏空上市公司。一旦將最高可判無期徒刑的“合同詐騙罪”引入明星電力案的審理，將為我國資本市場的規(guī)范發(fā)展懸起一把“達(dá)摩克利斯劍”，從而極大地改變當(dāng)前對資本市場犯罪打擊不力的現(xiàn)狀。目前我國司法實踐中，往往將大股東一系列行為割裂對待，僅以虛報注冊資本罪、挪用資金罪等罪名分別定罪量刑，而忽略了其行為從整體上看就是一種欺詐行為，不僅在量刑上會大大降低打擊力度，也無法從根本上保護(hù)國有資產(chǎn)和廣大股民的利益。因此，在遵循“罪刑法定”的原則下，對待類似案件應(yīng)該有新的思維，加大打擊力度。
來源：檢察日報；作者：謝炯 唐良光 劉德華
