日前,深交所完成了對(duì)主板、中小企業(yè)板上市公司09年度信息披露的考核工作。結(jié)果顯示,信息披露質(zhì)量整體提升。485家主板公司合格率由去年96.51%提高到97.53%;中小企業(yè)板在考核范圍由去年273家提高到今年327家的情況下,合格率依然達(dá)到98.17%,整體情況良好。深交所表示,對(duì)年度信息披露工作較差的公司,將對(duì)其董事長、董事會(huì)秘書等人員進(jìn)行后續(xù)專題培訓(xùn),連續(xù)考核不合格的建議公司更換董秘,督促公司提高規(guī)范運(yùn)作水平和信息披露質(zhì)量。
主板方面,萬科等51家公司考核結(jié)果優(yōu)秀,占參加考核上市公司總數(shù)的10.52%;深發(fā)展等319家公司考核結(jié)果良好,占參加考核上市公司總數(shù)的65.77%;中國寶安等103家公司考核結(jié)果合格,占參加考核上市公司總數(shù)的21.24% ;S ST華新等12家考核結(jié)果不合格,占參加考核上市公司總數(shù)的2.47%。
中小板方面,新和成等46家公司考核結(jié)果優(yōu)秀,占參加考核上市公司總數(shù)的14.07%;偉星股份等231家公司考核結(jié)果良好,占參加考核上市公司總數(shù)的70.64%%;德豪潤達(dá)等44家公司考核結(jié)果合格,占參加考核上市公司總數(shù)的13.46%;江蘇三友等6家公司考核結(jié)果不合格,占參加考核上市公司總數(shù)的1.83%。
據(jù)深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹,在上市公司日常信息披露監(jiān)管中,針對(duì)每次披露事項(xiàng),深交所有關(guān)部門均從及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、合法合規(guī)性等四個(gè)方面進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)分。此次考核是年度結(jié)束后對(duì)上市公司2009年全年信息披露工作進(jìn)行的綜合性考核,主要包括對(duì)上市公司全年臨時(shí)報(bào)告及定期報(bào)告披露質(zhì)量的考核;此外,為了確保信息披露考核結(jié)果能夠綜合反映上市公司信息披露工作水平,深交所還將考核期間上市公司被采取的監(jiān)管措施和處分情況、上市公司與交易所的配合程度、公司治理狀況和規(guī)范運(yùn)作情況、內(nèi)幕知情人管理情況等因素納入考核范圍,綜合反映了上市公司信息披露和規(guī)范運(yùn)作水平。
最近三年深交所信息披露考核的通報(bào)情況顯示,一批像招商地產(chǎn)、中興通訊、瀘州老窖、蘇寧電器、七匹狼、粵水電等連續(xù)多年信息披露考核為優(yōu)秀的上市公司,整體運(yùn)作規(guī)范、信息披露工作質(zhì)量較高,起到了良好的帶頭示范效應(yīng)。但同時(shí)也存在個(gè)別因?yàn)檫`反信息披露規(guī)則及程序、未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易、重大信息提前泄露等原因而被考核為不合格的“害群之馬”,其中不乏出現(xiàn)因?yàn)闀?huì)計(jì)處理不符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則使會(huì)計(jì)信息披露存在問題而被責(zé)令整改的*ST亞太(000691);因?yàn)樾畔⑴秶?yán)重違規(guī)而被深交所公開譴責(zé)的茂化實(shí)華(000637);此外還有存在違規(guī)擔(dān)保和資金占用等嚴(yán)重違規(guī)問題而被公開譴責(zé)的ST錦化(000818)等公司。
另據(jù)深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹,對(duì)于年度信息披露工作較差的公司,深交所將對(duì)其董事長、董事會(huì)秘書等人員進(jìn)行后續(xù)專題培訓(xùn),連續(xù)考核不合格的建議公司更換董秘,督促公司提高規(guī)范運(yùn)作水平和信息披露質(zhì)量;對(duì)于違反公平披露原則、泄露內(nèi)幕信息、涉嫌內(nèi)幕交易行為的上市公司及相關(guān)當(dāng)事人,深交所除了堅(jiān)持一貫的及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)報(bào)告、建議證監(jiān)會(huì)等有權(quán)機(jī)構(gòu)及時(shí)查處等監(jiān)管措施外,還將積極敦促相關(guān)當(dāng)事人建立、健全內(nèi)幕信息知情人登記、報(bào)備制度,完善上市公司對(duì)內(nèi)幕信息的管理制度。此外,深交所還將加強(qiáng)對(duì)涉嫌內(nèi)幕交易、市場操縱等違法違規(guī)行為的監(jiān)管力量及打擊力度,切實(shí)維護(hù)市場秩序,捍衛(wèi)市場“三公”基石。記者 劉雨峰
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